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• 投标保证金/履约保函怎么开？可以用保险保函吗？

更新时间：2026-11-05 12:10:32

政企信息化供应商咨询:公司投标一个政府信息化项目，招标文件要求缴纳50万投标保证金和10%履约保函，可以用保险保函代替吗？(投标保证金/履约保函怎么开？可以用保险保函吗？)

参考：《招标投标法实施条例》第二十六条、第五十八条；《政府采购法实施条例》第三十三条；《民法典》担保制度

总结

一、提问中需要修正的三处前提

第一处是概念并列。投标保证金与履约保函分属投标阶段和履约阶段，前者约束投标人在投标有效期内不撤标、不改价，后者约束中标人按合同履约，两者的金额上限、提交时点、失效条件都不相同，不宜作为一个事项一并处理。提问中“投标保证金怎么开”的表述也不准确，投标保证金是“提交”，可以交现金或转账，也可以交保函；只有保函才涉及向机构“申请开立”。

第二处是“能不能代替”的问法。保险保函能否使用，不取决于它本身是否具有担保效力，而取决于招标文件对提交形式的具体表述。招标文件是评标委员会认定投标有效性的主要依据，其限定优先于一般性规定，这一点在政企采购项目中执行得尤其严格。

第三处是数额前提。客户提到的50万元投标保证金与10%履约保函，需先核对是否越线。投标保证金不得超过招标项目估算价的2%，政府采购项目不得超过采购项目预算金额的2%，50万元对应项目估算价应在2500万元以上；履约保证金不得超过中标合同金额的10%，10%已是上限，招标人不得在此之上再加收。

二、结论

可以，但以招标文件允许为前提。招标文件允许以保函形式提交投标保证金和中标后履约担保的，保险保函可以使用；招标文件把形式限定为“现金”“转账”或“银行保函”的，保险保函不能替代。

分情形说明。

• 政府采购货物、服务项目（政府信息化项目多按此执行）：《政府采购法实施条例》第三十三条已明确投标保证金应以支票、汇票、本票或者金融机构、担保机构出具的保函等非现金形式提交。保险公司属于金融机构，保险保函落入该条覆盖范围，多数采购人予以接受，但招标文件另有明确限定的从其限定。
• 依法必须招标的工程建设项目：国家层面长期推行以银行保函、担保公司保函、工程保证保险替代现金保证金，保险保函接受度较高，同样以招标文件表述为准。
• 招标文件只写“银行保函”：只能提交银行保函。确有必要替换的，应在投标截止前按招标文件规定的澄清或异议程序书面提出，取得采购人或招标人书面同意，不宜自行替换后径行投标。
• 招标文件未限定形式或仅写“保函”：保险保函可用。建议同时向银行申请一笔备用保函，防止保险机构审批未通过而在截止前无保函可交。

延伸

一、三类担保工具的实际差别

对政企信息化供应商而言，50万元现金占用的是一到两个月的周转资金；履约保函按合同额10%计算，合同金额800万元即需80万元担保额度。一年投三个同类项目，资金占用会明显影响备货与人力投入，这是保函类工具被广泛使用的现实原因。

二、投标阶段的办理流程

1. 读招标文件的“投标人须知”“投标保证金”条款与格式附件，记录金额、提交形式、截止时间、受益人全称、保函有效期要求。
2. 对形式有疑义的，在投标截止前书面提出澄清或异议，保留书面答复作为投标依据。
3. 向选定机构提交申请材料，包括营业执照、招标文件相关页、法定代表人身份证明、上一年度财务报表、信用记录查询结果。
4. 机构审批通过后出具保函。电子保函须在投标截止时间前完成向电子交易平台的推送；纸质保函原件随投标文件一并密封提交。
5. 开标环节由招标人核验保函的出具机构、金额、有效期、受益人、印章与格式。
6. 未中标的，保函在投标有效期届满后失效并退回；现金形式的按招标文件约定退还。

时间安排上，银行保函需走授信审批，从提交申请到出函常见数个工作日至两周；保险保函流程相对短。投标截止前一周启动申请较为稳妥。

三、履约阶段的办理流程与材料

1. 收到中标通知书后，以中标合同金额为基数计算10%保额，核对招标文件的数额要求是否越线。
2. 准备材料：中标通知书、合同文本或合同草案、营业执照、财务报表、法定代表人身份证明、招标文件附具的保函格式。
3. 在合同签订前或签订同时提交。招标文件通常将保函提交约定为合同生效条件，迟延可能被认定违约。
4. 保函有效期覆盖至合同主要义务履行完毕，工程类项目常约定至竣工验收后若干日或质保期届满，货物、服务类按交付与验收节点确定。
5. 合同金额发生变更的，保函金额与有效期同步调整，并取得受益人书面确认。
6. 保函正本、审批材料、往来函件归档，建立台账登记金额、有效期与到期处理方式。

四、办理条件与常见退回原因

机构审批关注四类条件。

• 主体一致：申请人、投标人、合同签订主体须为同一主体；分公司投标的，应取得总公司授权并由总公司出具保函或提供担保。
• 信用状况：未被列入失信被执行人名单、重大税收违法失信主体名单、政府采购严重违法失信行为记录名单。
• 财务能力：银行保函通常要求存量授信额度或按比例存入保证金；保险保函要求提供财务报表与项目履约能力说明。
• 项目真实性：招标文件、中标通知书与合同须相互印证，项目名称、编号、金额一致。

实践中被退回的情形集中在文本与时效：保函金额不足，或超过2%、10%上限而未作说明；保函有效期短于投标有效期；受益人名称与招标人不完全一致；保函正文与招标文件附具格式存在增删；电子保函未在截止时间前推送成功；出具的是可撤销保函。

五、注意点与风险

• 见索即付的赔付机制。银行保函与保险保函多为见索即付，受益人提交符合保函文本的索赔通知后，出具机构即行付款再向申请人追偿，申请人难以以合同争议为由拒付。提交前应评估自身履约能力。
• 数额越线的救济。50万元投标保证金如超过项目估算价或预算金额的2%，政府采购项目可在知道或应知权益受损之日起七个工作日内向采购人书面质疑；依法必须招标的项目，对招标文件的异议应在投标截止时间十日前提出。质疑与异议应在投标前完成，中标后再提出难以改变结果。
• 形式替换的书面留痕。以保险保函替换银行保函的，应取得书面同意并归入投标文件，仅有口头答复存在被认定投标无效的风险。
• 费用与税务处理。保函手续费、保险费按保额与期限计收，取得发票可在企业所得税前扣除；增值税进项能否抵扣按现行规定判断，以主管税务机关口径为准。
• 上海本地的办理入口。政府采购项目多可通过上海政府采购云平台在线申请电子保函或投标保证保险，工程建设项目可通过市公共资源交易平台办理，具体入口以招标文件载明的平台为准，办理前先确认平台与出具机构是否已完成对接。

依据：《招标投标法实施条例》第二十六条、第五十八条、《政府采购法实施条例》第三十三条、《民法典》担保制度相关规定、《国务院办公厅关于清理规范工程建设领域保证金的通知》。