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更新时间：2026-11-05 12:10:32

咨询:(个税清单如何打印)

参考：

总结

本条问题中的“个税清单”属于口语表述，现行税收票证体系中没有这一文书名称，需要先按税款所属期确定对应的规范文书，再谈打印。税款所属期在2019年1月1日（含）以后的，税务机关开具的是个人所得税《纳税记录》；税款所属期在2018年12月31日（含）以前的，仍开具《税收完税证明》（文书式）。两者名称、可开具范围和办理渠道均不相同，把“个税清单”笼统当作一种表格去找打印入口，容易在系统里找不到对应事项，或在窗口被要求换开另一种文书。这一调整的依据是《国家税务总局关于将个人所得税〈税收完税证明〉（文书式）调整为〈纳税记录〉有关事项的公告》（国家税务总局公告2018年第55号）。

结论是：可以自行开具并打印，无须委托他人，也不收取费用。2019年1月1日以后取得个人所得税应税所得、由扣缴义务人向税务机关办理了全员全额扣缴申报，或者本人依法自行申报的，不论是否实际缴纳税款，均可以申请开具个人所得税《纳税记录》，税务机关即时办结。办理渠道有三条：自然人电子税务局、个人所得税APP、办税服务厅及自助办税终端。网上或APP开具的是一份带二维码和验证码的电子文件，自行用A4纸打印即可使用，不同打印设备造成的色差、页面未加盖红色印章，均不影响使用效力；接收单位需要核实的，扫描二维码或输入验证码即可验证。本人不便到场的，可以委托他人持委托人和受托人的身份证件原件以及委托人签发的委托书，到办税服务厅代开。另需明确，《纳税记录》不作纳税人记账、抵扣凭证，也不能替代扣缴义务人端的申报明细。

标注：此问答参考资料借助AI人工智能协助资料整理

延伸

处理方式与流程

1. 确定所属期与文书种类。2019年1月1日（含）以后的开具《纳税记录》，2018年12月31日（含）以前的开具《税收完税证明》（文书式）。
2. 实名登录。个人所得税APP完成实名认证与人脸识别，或使用自然人电子税务局账号登录，未实名无法进入证明开具功能。
3. 选择事项。在“办税”栏目进入“证明开具”，选择“纳税记录开具”，设定税款所属期的起止月份与开具用途。
4. 生成并保存。系统即时生成电子文件，保存至手机或本地，可重复下载、重复打印，不必每次重新申请。
5. 打印。按接收单位要求使用A4纸打印，需要原件的交原件，需要复印件的留存电子件备查。
6. 交验。接收单位扫描文件二维码，或在自然人税收管理系统输入验证码核验真伪；有异议的，向记录中列明的税务机关申请核实。

办理条件

• 税款所属期为2019年1月1日（含）以后，且已由扣缴义务人办理全员全额扣缴申报，或本人已依法办理自行申报。
• 不以是否实际缴纳税款为条件，按规定申报但应纳税额为零的月份，同样可以显示在记录中。
• 本人办理须通过实名认证，APP端需人脸识别，网页端需账号与实名信息一致。
• 委托代办的，需委托人签发的委托书，以及委托人与受托人双方的身份证件原件。
• 所属期为2018年12月31日（含）以前的，改走《税收完税证明》（文书式）渠道，可通过办税服务厅、电子税务局及自助办税终端申请。
• 记录内容有异议的，向该项记录中列明的税务机关申请核实，由税务机关核查申报数据后处理。

注意点、建议点、影响点

• 先问清接收单位要哪一种。落户、贷款、入职背景核查、签证等用途，要求的多为《纳税记录》；早年纳税情况证明则需《税收完税证明》，开错文书需重新办理。
• 单位端不能替员工开。扣缴义务人在扣缴客户端只能查询、导出本单位报送的申报明细，个人《纳税记录》须由本人开具或委托他人到厅代开。
• 记录是全国汇总。按税款所属期归集各扣缴义务人的申报数据，不限上海一地，异地任职期间的申报记录会一并显示，核对时不要只看本地单位。
• 缺月先补申报。未申报的月份不会出现在记录中，出现缺月往往意味着当期未申报或申报被作废，需先补申报、更正申报，再开具记录，打印本身解决不了缺月。
• 敏感信息注意流转范围。记录含身份证件号码、所得项目与所得额，提交时应限定用途与接收方，避免在无关场合转发或长期留存于公共设备。
• 按需选择所属期。多数用途只要求近若干个月或近若干年度，按接收单位要求的区间开具即可，不必整段打印，区间越长越容易暴露与用途无关的信息。

依据：《国家税务总局关于将个人所得税〈税收完税证明〉（文书式）调整为〈纳税记录〉有关事项的公告》（国家税务总局公告2018年第55号）、国家税务总局上海市税务局·政策服务、《开具个人所得税纳税记录》（上海市税务局办税指南）、《中华人民共和国个人所得税法》。

处理方案

开具与打印环节可自行办理；涉及申报缺月、数据不符或多期记录核对的，建议委托办理。

个人办理

• 需自行判断所属期对应的文书种类，误开《税收完税证明》或找不到开具入口，往往到窗口才发现，往返耗时。
• 记录出现缺月、所得额与实发工资不符时，个人难以区分是当期未申报、扣缴单位漏报还是申报被作废，补正方向容易走偏。
• 落户、贷款等用途对连续月份有硬性要求，个人多在提交材料时才发现缺口，补申报需逐月回溯，时间不受自己控制。
• 原单位已注销或异地扣缴的，历史申报数据调取周期长，个人缺少与扣缴单位、税务机关对接的经验，说明材料反复补充。

名山有业代办

• 持有代理记账机构资质证书（证书号DLJZ31011220230019），税务涉税专业服务信用等级TSC 5级（最高等级，积分414.03）。
• 代理记账3600元起，工资表、扣缴申报与纳税记录同源，可按月核对申报月份是否连续、所得额是否与账载工资一致。
• 发现缺月或数据不符的，先办理补申报、更正申报，再指导开具；涉及年度汇算清缴的，一并处理，避免开具后又被退回。
• 服务覆盖上海16个行政区及临港新片区、虹桥国际中央商务区、自贸试验区，可就近衔接办税服务厅与自助终端。

建议先向接收单位确认所需文书种类与所属期区间，登录个人所得税APP试开一次，核对月份是否连续、所得额是否与工资表一致；存在缺月或数据不符的，先解决申报问题再开具。需要代为核对申报记录的，可致电400 877 0210，或至上海市普陀区中山北路3000号长城大厦1909当面沟通。